高光时刻：

脱颖而出的技巧

从“被处罚”到“走出去”

碳资产与合规挑战

重生之给IPO一个机会

刑事or合规，孰轻孰重？

首席风控合规官：哈喽大家好，欢迎大家收听“合规FM”，一个法务、风控、合规领域的电台节目。今天我们邀请到的嘉宾是茆宇律师，我们的主题是刑事合规不起诉。茆宇律师是北京高文（上海）律师事务所合伙人，北京高文律师事务所刑辩合规业务研究中心副主任，执业22年。

您在合规领域深耕了22年，过程当中有哪些合规的案例使您印象深刻？

茆宇：我们经历了很多的案件，要说印象深刻的话，可能分成两个两个方面，一个是全面合规/大合规，还有一种就是专项合规，比如说刑事合规。

大合规我印象比较深刻的应该是在年左右，当时大合规还不被大众所理解。我们当时是某一个省的贸促会让我们对它辖区内的会员企业进行合规风险排查，当时时间非常短，排查企业数量非常多，我们也是第一次做这样的事情，我们团队的人员也少，真的是手忙脚乱，当然放在现在应该不会了。这是全面合规。

刑事合规其实我们也有印象深刻的一个经历，是我们做的第一个刑事合规案件，案件是虚开增值税发票的涉税案件。刑事合规案件里面可能有1/3以上的案件都是涉税案件。我们团队接触的第一个刑事合规案件就是涉税的虚开增值税发票，案件价税合计有多万。经过我们的努力，最后也获得了不起诉的结果和优待，也是印象非常深刻。说白了，人生的第一个案件总是让人难以忘记。

首席风控合规官：您一开始是怎么走上合规这条职业道路的？

茆宇：一开始我们团队接触合规，还是针对全面合规。现在仔细回想一下，应该是在中兴通讯事件发生以后，我们接触到一个在美国执业的华人律师，他跟我们说IBM中国当时因为涉嫌不合规，被美国司法部调查在上海的业务，（这个案源）就像一个水珠掉在地上，摔成三瓣，被三家外资所拿去了。这三家以前都是小所代表处，因为这一个合规案件，三家小所都成了国际大所。我们就觉得很好奇，好奇促使我们去认知和了解，加上当时团队也有涉外的法律业务，跟境外的律师也有一些交道，在打交道的过程中，后来逐步对合规业务进行了解。

这是我们对合规业务的了解，初始是因为好奇。那么加上最高人民检察院推出刑事合规——刑事合规在全面合规里面是最基本的，对于一个企业来说，如果连刑事合规都做不到的，就不要再沾其他的合规了——我们合规业务从全面合规逐步扩展到专项合规，比如说刑事合规、三反合规（反洗钱、反舞弊、反欺诈）、国际贸易合规等等。

首席风控合规官：确实刚刚您讲的这个案例也挺有代表性的，一个大的合规案例一下子就能够让三家律所成为国际大所。那您能不能跟我们分享一些职业规划和个人成长方面的建议？

茆宇：我觉得做律师其实要与时俱进。律师从学校毕业（之后）可能一开始接触的就是诉讼，所有的律师都可以诉讼，大家竞争也比较激烈，这是一个红海业务。如果你想脱颖而出，第一你要有一双善于发现的眼睛，第二要有专业知识的积累。

我们团队对职业规划和发展一开始并没有想那么多，但是发现大家都去做诉讼或者做法律顾问，这个赛道特别的拥挤。后来我们就发现了合规，我们觉得合规是一个蓝海业务，所以我们在这个方面积累了相关的专业知识，然后也寻找市场、寻求项目落地。

合规其实也分成好多的专项合规，比如说刑事合规、国际贸易合规，我们不用在红海业务上跟大家竞争，可以在蓝海业务上多开拓、多发展。这是我们团队的职业规划的设想。

首席风控合规官：其实也是和市场现实状况有关，当诉讼业务的赛道非常拥挤的时候，发现合规业务好像是一片蓝海，可以转型去另外一个赛道，自然而然地转移到了合规的职业道路上来。

茆宇：是的。做律师起码有好几十年的职业生涯。在这个职业生涯的过程中，有的律师可能发现IPO、基金是非常好的赛道，但是我们团队就发现合规是一个非常好的赛道，一直在这个方向上面不断地努力。

首席风控合规官：合规是一个逐渐强化的趋势。年被很多人称为合规元年，当时的合规主要针对具有海外产业链的央企，推行合规的目的是海外经营不被罚或少罚，属于被动合规；年以来，合规政策的